Piano Annuale dei Flussi di Cassa: la gestione delle anticipazioni di liquidità

In nostro ente è spesso in anticipazione di tesoreria. Nel predisporre il Piano Annuale dei Flussi di Cassa, abbiamo notato che il modello prevede di esporre le restituzioni delle anticipazioni di tesoreria, ma non le entrate riguardanti l’attivazione delle stesse. Questo ci porta a chiederci se le previsioni dei pagamenti al Titolo 5 debbano necessariamente coincidere con le previsioni di cassa iscritte nel bilancio. Potete fornirci chiarimenti in merito?

Si tratta di un dubbio comprensibile e condiviso da diversi Enti. La questione è stata affrontata da ARCONET, che ha chiarito che deve esserci coerenza con le previsioni di cassa . . .