Conto del tesoriere: allineamento cassa vincolata

Il mio comune sta verificando il saldo della cassa vincolata al 31/12 con le risultanze del tesoriere. I due dati non coincidono, quali strumenti posso utilizzare per allineare i dati?

L’art. 226 del Tuel comma 1) prevede: Entro il termine di 30 giorni dalla chiusura dell'esercizio finanziario, il tesoriere, ai sensi dell'articolo 93, rende all'ente locale il conto della propria gestione di cassa il quale lo trasmette alla competente sezione giurisdizionale della Corte dei conti entro 60 giorni dall'approvazione del rendiconto.

Pertanto, entro la fine di gennaio, l’ente deve . . .